Was sind verstärkte Sorgfaltspflichten?
Verstärkte Sorgfaltspflichten sind zusätzlich zu den allgemeinen Sorgfaltspflichten gemäß § 10 GwG zu erfüllen. Dies bedeutet im Umkehrschluss, dass sofern kein Tatbestand erfüllt ist, der eine allgemeine Sorgfaltspflicht auslöst, auch keine verstärkte Sorgfaltspflicht zu erfüllen ist.
Wann besteht ein erhöhtes Geldwäscherisiko?
∎ Produkte oder Transaktionen, die Anonymität begünstigen könnten, sind risikobehaftet. ∎ Bei geschäftsbeziehungen oder transaktionen ohne persönliche Kontakte und ohne bestimm- te Sicherungsmaßnahmen wie z. B. elektroni- sche Unterschriften, ist das Risiko erhöht.
Welche Daten muss ein Versicherungsvermittler von dem Vertragspartner feststellen?
Identifikation bei juristischen Personen als Vertragspartner
- Firma (Name und Bezeichnung)
- Rechtsform.
- Registernummer.
- Anschrift und Sitz der Hauptniederlassung.
- Name des Vertretungsorgans (z.B. Geschäftsführer)
Was ist eine allgemeine Definition für Vermögenswerte?
Allgemeine Definition für Vermögenswerte. Das in § 246 Abs. 1 HGB (Handelsgesetzbuch) beschriebene Vollständigkeitsprinzip bestimmt, dass in der Bilanz eines Unternehmens alle Vermögensgegenstände und Schulden aufgeführt werden müssen, die einem Unternehmen wirtschaftlich zu gerechnet werden können und oder dem Unternehmen rechtlich zu stehen.
Welche Vermögenswerte sind in der Bilanz zu berücksichtigen?
In der Bilanz eines Unternehmens dürfen nur tatsächliche Vermögenswerte bilanziert werden. Daher ist vor der Bilanzierung zu prüfen, ob ein Vermögensgegenstand einen tatsächlichen Vermögenswert darstellt. Grundlage für diese Klassifizierung sind das Vermögenswertprinzip und das Erwerberfiktionsprinzip.
Welche Vermögenswerte sollte man kaufen?
Vermögenswerte sollte man kaufen. Eine Aktie für 1 Euro ist augenscheinlich vom (Zahlen)Wert her billig, kann aber bei genauer Betrachtung wesentlich teurer als eine Aktie für 1.000 Euro sein. Die inneren Werte und die Bewertung der Marktteilnehmer zum Zeitpunkt der Betrachtung sind entscheidend.
Was ist ein Vermögensaufbau?
Vermögensaufbau ist eine komplexe Angelegenheit, die einiges an Planung und Wissen erfordert. Was sind Vermögenswerte und in welche lohnt es sich zu investieren? Im Grunde genommen zeichnet sich ein Vermögenswert dadurch aus, dass er einen regelmäßigen Kapitalfluss erzeugt.